Begrotingsrechtmatigheid
De begrotingsrechtmatigheid bekijken we binnen het totaal van een programma. Volgens de Commissie BBV hoeven we alleen de lastenkant in de rechtmatigheidstoets voor het begrotingscriterium te betrekken. Volgens de bepalingen in artikel 189, lid 3 van de Gemeentewet is alleen voor de lasten een begroot maximum vastgelegd.
Het Normenkader is daar ook op gericht. De gemeenteraad autoriseert het college op programmaniveau. Blijven de lasten binnen het totaal van het programma dan zijn deze rechtmatig. De mutaties en (afwijkende) activiteiten die zich binnen een programma hebben voorgedaan zijn toegelicht in het verslag over de uitvoering van de programma's.
Bedragen x € 1.000 | |||||
Begrotingsafwijking lasten | Overschrijding | Onrechtmatig? | Acceptabel? | ||
Begroot | Werkelijk | Verschil | Lastenbudget? | ||
Programma Inwoner | |||||
-65.652 | -60.930 | 4.723 | Nee | Niet van toepassing | |
Programma Onze buurt | |||||
-33.201 | -32.252 | 948 | Nee | Niet van toepassing | |
Programma Onze gemeente | |||||
-10.810 | -10.511 | 299 | Nee | Niet van toepassing | |
Programma Ons geld | |||||
-2.920 | -2.677 | 243 | Nee | Niet van toepassing | |
Programma Overhead | |||||
-10.917 | -12.809 | -1.892 | Ja | Ja | Ja, de extra uitgaven worden gecompenseerd door een lagere doorbelasting indirecte kosten naar de overige programma's, want de totale doorbelasting vanuit de kostenverdeelstaat is maar € 62.000 hoger dan begroot. Dit verschil heeft dus geen effect op het oordeel over de rechtmatigheid. |
Investeringen | |||||
-1.253 | -1.305 | -52 | Reconstructie Pr.Hendrikstraat-Kon. Wilhelminastraat Ooij | Ja | Ja, overschrijding is gemeld in de raadsvergadering. Project is afgerond, evaluatienota volgt. |
-555 | -631 | -76 | Renovatie "water werkt" Beek | Ja | Ja, evaluatienota in voorbereiding, overschrijding is gemeld in de raadsvergadering. |
-531 | -590 | -59 | Crumpsestraat Millingen | Ja | Nee, onverwachte overschrijding. Project is afgerond, evaluatienota volgt. |