Incidentele baten en lasten

Een goed beeld van de financiële positie van de gemeente vereist ook inzicht in de incidentele baten en lasten die in de begroting zijn verwerkt. Hieronder vindt u een overzicht van de incidentele baten en lasten. Onder de tabel staat een toelichting op de bedragen groter dan € 100.000.

1.2 Kosten Noodlokalen Agora onderwijs Montessori Groesbeek
Kosten voor de huur van noodlokalen voor het Agora onderwijs door het Montessori college Groesbeek voor een periode van 3 jaar. Deze kosten dekken we uit de algemene reserve (zie R1).

1.3 Tijdelijk extra formatie IP voor participatie en statushouders
Budget voor tijdelijk extra formatie bij Team Inkomen en Participatie. Deze kosten dekken we uit de reserve lopende projecten (zie R2).

1.4 Noodopvang vluchtelingen Oekraïne
Voor de gemeentelijke opvang van vluchtelingen uit Oekraïne ontvangen we een vergoeding per opvangplek. Voor de particuliere opvang krijgen we de uitbetaalde leefgelden en woonkosten vergoed plus een normvergoeding voor de uitvoering. De rijksuitkering ramen we voor 2024 op € 3,2 miljoen. Dit bedrag ramen we ook bij aan de uitgavenkant,

1.6/R5 Vaststellen uitvoeringsagenda Samen Sterk voor inclusieve kinderopvang en onderwijs
In maart 2024 heeft de gemeenteraad de Uitvoeringsagenda Samen Sterk voor inclusieve kinderopvang en onderwijs vastgesteld. Samen met de partners uit onderwijs en kinderopvang werken we de komende jaren aan inclusieve kinderopvang en onderwijs voor kinderen in Berg en Dal. Hiermee willen wij bereiken dat er minder kinderen gebruik zullen maken van voorzieningen voor speciaal onderwijs buiten Berg en Dal. Hiervoor is voor 2024 en 2025 een bedrag van € 102.000 per jaar beschikbaar. De kosten dekken we uit de algemene reserve (zie R1).

1.10 Extra gelden jeugdhulp 2021
Het Rijk heeft in 2021 geld beschikbaar gesteld voor problematiek in de jeugdhulp. Het restantbudget zetten we onder meer in voor uitvoering visie preventie jeugd, vergroten mentale weerbaarheid jeugd en uitwerking opgaven sociaal Domein. Dit bedrag is in 2021 gestort in de reserve lopende projecten. Het bedrag is beschikbaar in de reserve lopende projecten, zodat we het in 2025 kunnen besteden (zie R2).

1.12 Versterking dienstverlening gemeenten (decembercirc.2021)
Naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) over de toeslagenaffaire heeft het kabinet voorstellen gedaan om de dienstverlening vanuit de overheid fundamenteel te verbeteren. Het kabinet stelt onder andere voor om de uitvoeringscapaciteit bij de overheid te versterken en extra ondersteuning te bieden aan mensen in kwetsbare posities. De ontvangen rijksgelden van € 254.000 zijn in 2022 gestort in de reserve lopende projecten en eind 2024 nog niet volledig uitgegeven. In 2025 hebben we een bestedingsplan hiervoor opgesteld. Het bedrag is beschikbaar in de reserve lopende projecten, zodat we het in 2025 kunnen besteden (zie R2).

1.16 Energietoeslag
We ontvangen van het Rijk een budget van € 2,9 miljoen voor de uitbetaling en uitvoering van de energietoeslag voor 2023. Hiervan is € 0,7 miljoen al in 2022 ontvangen. Het in 2022 uitgekeerde bedrag hebben we via de reserve lopende projecten gestort en overgeheveld naar 2023 en 2024. Het niet uitgegeven bedrag eind 2024 is vrijgevallen. (zie R2).

1.19 Schoolgebouw De Bron
Schoolgebouw De Bron is teruggekomen naar de gemeente. We hebben € 236.000 ontvangen voor achterstallig onderhoud. Dit geld zetten we in om het gebouw in stand te houden en geschikt te maken voor onderwijs aan de alleenstaande minderjarige vluchtelingen (AMV-ers) in onze gemeente. Deze kosten dekken we uit de reserve lopende projecten.

1.23/R3 Overname Voorzieningenhart Op de Heuvel
We hebben het Voorzieningenhart Op de Heuvel aangekocht. Van Oosterpoort hebben we eenmalig een bedrag van € 500.000 ontvangen voor achterstallig onderhoud. Dit is gestort in de reserve onderhoud voorzieningenhart Op de Heuvel.

1.25/4.4/R5 Impuls sociale ontwikkelbedrijven
In 2024 hebben we € 120.328 Rijksbijdrage ontvangen voor de impuls van sociale ontwikkelbedrijven. Het Werkbedrijf werkt een plan uit voor 2025. Het bedrag is beschikbaar in de reserve lopende projecten, zodat we het in 2025 kunnen besteden (zie R5).

2.2 Toekomst zwembad De Lubert/ Sporthal Ooij
Voor de projecten zwembad en sporthal Ooij huren we een projectleider en een projectondersteuner in. Hiervoor is € 200.000 beschikbaar. Daarnaast is € 26.000 nodig voor bouwkundige opname van het zwembad en behoefte onderzoek naar het zwemmen in Berg en Dal. De kosten dekken we deels (€ 160.000) uit de algemene reserve (zie R1).

2.3/R5 Financiële ondersteuning verengingen/stichtingen verduurzaming accommodaties
De gemeenteraad heeft op 14 december 2023 een eenmalig budget van € 1.340.000 beschikbaar gesteld. Dit budget is om verenigingen en stichtingen met een eigen accommodatie financieel te ondersteunen bij de verduurzaming van hun accommodatie.
Deze kosten dekken we uit de algemene reserve (zie R1). Er is nog maar een klein deel van het budget uitgekeerd.

2.5/R4 80 jaar Vrijheid
Van september 2024 tot en met mei 2025 herdenkt en viert Gelderland 80 jaar bevrijding, vrede en vrijheid. Het totale budget is € 200.000. We ontvangen een subsidie van € 100.000 van de provincie Gelderland. De bijdrage voor onze gemeente is € 100.000. Dit bedrag is beschikbaar in de reserve lopende projecten.

2.8/R2 Decembercirculaire 2019 Duurzaamheid   
We hebben in de decembercirculaire 2019 € 190.000 ontvangen via de algemene uitkering voor duurzaamheid. Het bedrag is beschikbaar in de reserve lopende projecten, zodat we het in 2024 kunnen besteden.

2.9/R2 Uitvoering Klimaatakkoord
We hebben in 2022 € 237.500 ontvangen via de algemene uitkering voor de uitvoering van het Klimaatakkoord. Het bedrag is beschikbaar in de reserve lopende projecten, zodat we het in 2024 kunnen besteden.

2.11/R2 Speeltuin Steense gemeente
In 2024 is eenmalig € 90.000 beschikbaar voor de realisatie van nieuwe speeltoestellen in de speeltuin Steense gemeente in Millingen. Deze kosten dekken we uit de reserve lopende projecten.

2.13 Vergroenen van grijze woonstraten- wijken en dorpscentra
Groen heeft ook een aantal belangrijke functies, zoals wateropvang, waterafvoer, biodiversiteit, verkoeling en belevingswaarde. Dat laatste bleek bijvoorbeeld tijdens de omgevingstour (participatietraject over de Omgevingswet). Inwoners gaven aan het groen in en rondom onze gemeente erg te waarderen. Het zorgt voor leefplezier en woongenot.
Sommige plekken in onze gemeente zijn relatief grijs. Daarmee bedoelen we dat er vooral stenen of asfalt ligt. Functioneel, maar in strijd met voornoemde. Daarom gaan we de meest grijze gebieden in onze gemeente vergroenen. Daaronder vallen ook de dorpscentra. Deze kosten dekken we uit de reserve lopende projecten (zie R2).

3.1 Verduurzamen MKB Berg en Dal
De subsidie Gelders Winterfonds is bedoeld om maatschappelijke-, publieke- en sportvoorzieningen en dat deel van het Gelders bedrijfsleven, in het bijzonder het MKB, dat door de sterk gestegen energieprijzen in de problemen dreigt te geraken, bij te staan (Gelders Winterfonds). Wij hebben er voor gekozen om deze subsidie vooral in te zetten voor het MKB in onze gemeente. Hiervoor zijn we een aantal projecten gestart.

3.3/R2 Implementatie Omgevingswet
In oktober 2019 heeft de raad € 765.000 beschikbaar gesteld voor de invoering van de Omgevingswet. Dit bedrag is uit de algemene reserve gehaald en gestort in de reserve lopende projecten. Voor 2024 is hiervoor nog € 346.000 beschikbaar.

3.4R2 Project vitale vakantieparken
We willen vitale vakantieparken waar in overeenstemming met het bestemmingsplan
recreatief verbleven wordt. Vitale vakantieparken kunnen bijdragen aan de lokale economie (op de parken en daarbuiten) en zorgen voor een versterking van de toeristische waarde van het recreatieve aanbod binnen de gemeente. Ook wordt met vitale vakantieparken ondermijning tegen gegaan. Hiervoor heeft de raad in september 2022 € 250.000 beschikbaar gesteld ten laste van de algemene reserve. Dit bedrag is in 2022 gestort in de reserve lopende projecten. Zo kunnen we het project de komende jaren uitvoeren.

3.6/R2 Versterken van Bedrijventerrein I en II in Groesbeek
Dit terrein is verouderd en ziet er op sommige plekken niet fraai uit. Over 2 á 3 jaar gaan wij daar een groot deel van de openbare ruimte vernieuwen. Dit is een goed moment om in gezamenlijkheid met de ondernemers het gehele bedrijventerrein een impuls te geven. Hiervoor is € 100.000 beschikbaar gesteld ten laste van de Algemene reserve. Met het gevraagde budget bekostigen wij het traject met de ondernemers om te komen tot een plan van aanpak. Het bedrag is beschikbaar in de reserve lopende projecten, zodat we het in 2024 kunnen besteden.

3.7 Grondexploitaties (Winstneming/Afsluiten Locatie Bedrijventerrein Hulsbeek)
Bij de jaarrekening 2024 sluiten we de grondexploitatie Locatie Bedrijventerrein Hulsbeek af met een positief resultaat van € 254.678. In eerdere jaren is al tussentijds winst genomen voor deze grondexploitatie voor een bedrag van € 948.000. Daarmee is het totale resultaat van deze grondexploitatie € 1.203.000 positief.

4.2R1 Bijdrage Munitax
In 2024 verwacht Munitax nog veel bezwaren van no cure no pay bureaus. Daardoor is onze bijdrage incidenteel € 416.000 hoger. Deze kosten dekken we uit de algemene reserve.

4.3/R2 Wet Open Overheid
Het project Open Overheid is nog niet afgerond. Hier staat een lagere bijdrage uit de reserve lopende projecten tegenover.

5.1/R2 Project Herinrichten Planning en Control
In de raadsvergaderingen van 13 juli (VB/Raad/23/01541) en 12 oktober (VB/Raad/23/01618) is in totaal € 260.000 beschikbaar gesteld voor de herinrichting Planning en Control. Dit bedrag halen we uit de Algemene reserve. Het project heeft een langere doorlooptijd, waarschijnlijk tot en met 2025. Het bedrag is in 2023 gestort in de reserve lopende projecten, zodat we het in 2024 en 2025 kunnen besteden.

5.3/R2 Vervangende applicatie Sociaal Domein
De applicaties die we binnen het sociaal domein gebruiken, moeten we vervangen. Hiervoor moeten we een aanbesteding houden. Een externe partij ondersteunt onze organisatie hierbij. Daarnaast hebben we eenmalige implementatiekosten en kosten voor het overzetten van data naar de nieuwe applicaties. Hiervoor is € 230.000 beschikbaar gesteld ten laste van de Algemene reserve. Dit bedrag is in 2023 gestort in de reserve lopende projecten, zodat we het in 2024 kunnen besteden.

R1/R5 Gebouw St. Cecilia voorbereiding
De raad heeft op 12 december 2024 een voorbereidingskrediet van € 121.350 beschikbaar gesteld voor St. Cecilia. De dekking van de kosten komt uit de algemene reserve.

R1/R6 Sportaccommodatie Ooij voorbereiding
De raad heeft op 12 december 2024 een voorbereidingskrediet van € 574.500 beschikbaar gesteld voor de realisatie van een definitief ontwerp voor de sportaccommodatie Ooij. De dekking van de kosten komt uit de algemene reserve.

R1/R5 Revitalisering de Mallemolen
De raad heeft op 12 december 2024 besloten om € 403.068 uit de algemene reserve beschikbaar te stellen voor de eenmalige kosten voorbereidingskrediet, projectbegeleiding & tijdelijke huisvesting.

R1/R5 Nieuwbouw zwembad de Lubert voorbereiding
De raad heeft op 12 december 2024 een voorbereidingskrediet van € 605.000 beschikbaar gesteld voor De Lubert. De dekking van de kosten komt uit de algemene reserve.

R1/R5/R6 School Op de Horst
De raad heeft op 12 december 2024 een voorbereidingskrediet van € 415.000 beschikbaar gesteld voor School Op de Horst. De dekking komt uit de algemene reserve. Ook heeft de raad op 12 december een krediet beschikbaar gesteld voor de herinrichting van het sportcomplex, dit bedrag bedraagt € 1.955.000 en de dekking komt uit de algemene reserve.

R4 Vrijval reserve dekking kapitaallasten
Voor een aantal investeringen werd een bijdrage uit de kapitaallasten gedaan. Een aantal van deze investeringen moesten we bij de jaarrekening 2023 ineens volledig afschrijven. Daarom valt een deel van de reserve lopende projecten in 2024 vrij.